企业所得税季初季末怎么填

1、企业所得税季初是上期资产负债表期末金额，季末是本期资产负债表期末金额

2、如图所示，3月底资产负债表期末金额为11.66万

3、如图所示，6月底资产负债表期末金额为13.1万